Spis treści:
- Wniosek EPD-21 w ZUS zwiększa comiesięczną emeryturę
- Emerytura do 2500 zł brutto nie wymaga składania wniosku
- Seniorzy z wyższym świadczeniem, muszą liczyć się z dopłatą przy rozliczeniu PIT
- Wybór należy do emeryta, ale decyzja musi być świadoma
Wniosek EPD-21 w ZUS zwiększa comiesięczną emeryturę
Złożenie formularza EPD-21 w ZUS pozwala na tymczasowe zwiększenie wysokości comiesięcznego świadczenia. Wniosek dotyczy rezygnacji z potrącania zaliczki na podatek dochodowy od emerytury. Dotyczy to osób, które chcą samodzielnie rozliczyć się z fiskusem dopiero przy rocznym zeznaniu PIT.
W praktyce oznacza to, że emeryt otrzymuje większe wypłaty co miesiąc. W przypadku 13. i 14. emerytury różnica może wynieść nawet 300–500 zł. Dokument można:
- pobrać ze strony internetowej ZUS,
- odebrać w dowolnym oddziale,
- złożyć przez platformę PUE ZUS,
- wysłać pocztą lub dostarczyć osobiście.
Decyzja, zaczyna obowiązywać od miesiąca następującego po złożeniu dokumentu. Wniosek można w każdej chwili wycofać.
Emerytura do 2500 zł brutto nie wymaga składania wniosku
Osoby, których świadczenie nie przekracza 2500 zł brutto miesięcznie, nie muszą martwić się o zaliczki podatkowe. Ich roczny dochód mieści się w limicie kwoty wolnej od podatku, która wynosi 30 000 zł. W takim przypadku ZUS i tak nie potrąca podatku dochodowego.
Złożenie formularza EPD-21 nie przyniesie w tej sytuacji żadnych zmian. Co więcej, może niepotrzebnie komplikować sprawy urzędowe. Dlatego rozwiązanie to, adresowane jest przede wszystkim do osób z wyższymi emeryturami.
Seniorzy z wyższym świadczeniem, muszą liczyć się z dopłatą przy rozliczeniu PIT
Dla osób otrzymujących wyższe emerytury, rezygnacja z potrącania zaliczki oznacza większy dochód miesięczny, ale także obowiązek uregulowania podatku po zakończeniu roku. Przykład:
- przy świadczeniu 3500 zł brutto miesięcznie,
- roczny dochód wynosi 42 000 zł,
- zaliczka wynosi 12 proc.,
- brak zaliczek oznacza konieczność zapłaty około 5000 zł w rozliczeniu rocznym.
Przekroczenie progu 120 000 zł rocznie, skutkuje objęciem 32-procentową stawką podatkową. W takiej sytuacji, końcowa kwota do dopłaty może być znacząca, co może zaskoczyć wiele osób.
Wybór należy do emeryta, ale decyzja musi być świadoma
ZUS daje możliwość wyboru: wyższe świadczenie dziś albo spokój w rozliczeniu rocznym. To rozwiązanie, jest szczególnie atrakcyjne dla seniorów potrzebujących dodatkowych środków na bieżące wydatki. Trzeba jednak pamiętać, że jest to tylko przesunięcie terminu zapłaty podatku, a nie jego anulowanie.
Przed złożeniem wniosku EPD-21 warto rozważyć:
- wysokość miesięcznego świadczenia,
- inne źródła dochodu,
- ryzyko dopłaty przy rozliczeniu rocznym,
- indywidualne potrzeby finansowe.
Decyzję, warto poprzedzić konsultacją z doradcą podatkowym lub pracownikiem ZUS. W przeciwnym razie, pozorna korzyść może przekształcić się w poważny obowiązek finansowy.
Źródło: Polsat News
